關(guān)于渭南市臨渭區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況

和2021年財政預(yù)算草案的報告

——2021年3月10日在渭南市臨渭區(qū)第十八屆

人民代表大會第五次會議上

渭南市臨渭區(qū)財政局

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案報告如下，請審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和財政主要工作

2020年是臨渭區(qū)發(fā)展進程中極為艱難的一年，一年來，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們認真落實區(qū)人大關(guān)于財政年度預(yù)算和調(diào)整預(yù)算草案的決議，全區(qū)上下積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力和新冠疫情帶來的不利影響，充分發(fā)揮財政職能，嚴格執(zhí)行政府“過緊日子”要求，兜實兜牢“三保”底線，保障民生支出，全力打好三大攻堅戰(zhàn)，努力提升財政管理水平，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，有力推動了全區(qū)經(jīng)濟恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。2020年，全區(qū)財政總收入完成190454萬元，同比下降29.47%，其中：上劃中央100260萬元，上劃省級18294萬元，上劃市級31119萬元。區(qū)級一般預(yù)算收入完成40781萬元，占預(yù)算40700萬元的100.2%，超收81萬元，同比增長4.84%。分部門完成情況：稅務(wù)部門完成38775萬元，占預(yù)算的101.77%，財政部門完成2006萬元。

2、支出預(yù)算完成情況。全區(qū)實現(xiàn)一般預(yù)算支出450386萬元（權(quán)責發(fā)生制列支71萬元），較上年增長0.65%，其中：區(qū)級一般預(yù)算支出完成240429萬元，占調(diào)整預(yù)算242124萬元的99.3%。各科目支出情況：一般公共服務(wù)支出31672萬元；國防支出135萬元；公共安全支出593萬元；教育支出119102萬元；科學(xué)技術(shù)支出51萬元；文化旅游體育與傳媒支出3448萬元；社會保障和就業(yè)支出103693萬元；衛(wèi)生健康支出37103萬元；節(jié)能環(huán)保支出4356萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出39037萬元；農(nóng)林水支出72730萬元；交通運輸支出4194萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出885萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1724萬元；自然資源海洋氣象等支出1964萬元；住房保障支出15513萬元；糧油物資儲備支出2498萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1248萬元；其他支出1132萬元；債務(wù)付息支出9236萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出72萬元。

3、債務(wù)還本情況。一般債務(wù)還本914萬元，科目為：地方政府一般債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。按照現(xiàn)行財政體制算賬，一般預(yù)算收入40781萬元（超收81萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金），加上返還性收入5107萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入160079萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入175930萬元、新增一般債券收入10084萬元、上年結(jié)余6792萬元、調(diào)入資金33195萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付收入26508萬元、抗疫特別國債省級預(yù)留資金6995萬元，減去上解上級支出12132萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金81萬元，全年可用財力453258萬元，減去一般預(yù)算支出450386萬元、一般債務(wù)還本支出914萬元，結(jié)余1958萬元，當年實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。（以上數(shù)據(jù)均為初步結(jié)算口徑）

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1、收入預(yù)算完成情況。政府性基金收入完成75805萬元，占預(yù)算50000萬元的151.61%。

2、支出預(yù)算完成情況。政府性基金支出完成59611萬元，占調(diào)整預(yù)算120847萬元的49.32%。各科目支出情況：文化旅游體育與傳媒支出92萬元；社會保障和就業(yè)支出4074萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31091萬元；其他支出1289萬元；債務(wù)付息支出7060萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出60萬元；抗疫特別國債安排的支出15945萬元。

3、債務(wù)還本情況。專項債務(wù)還本12296萬元，科目為：地方政府專項債務(wù)還本支出。

4、收支平衡情況。政府性基金收入75805萬元，加上上級專項轉(zhuǎn)移支付收入8006萬元、抗疫國債收入18951萬元、新增專項債券收入58600萬元、上年結(jié)余7775萬元，減去政府性基金支出59611萬元、調(diào)出資金33195萬元、專項債務(wù)還本支出12296萬元，再減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50853萬元，結(jié)余13182萬元。（以上數(shù)據(jù)均為初步結(jié)算口徑）

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2020年收到上級下達國有資本經(jīng)營資金429萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

2020年社會保險基金收入55570萬元，社會保險基金支出42606萬元，結(jié)余12964萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（五）再融資債券收支情況

上級下達我區(qū)再融資債券資金52604萬元，償還到期政府一般債券本金。

（六）財政總支出

一般公共預(yù)算支出450386萬元，加上政府性基金支出59611萬元，加上債務(wù)還本支出13210萬元，加上再融資債券支出52604萬元，全年財政總支出575811萬元。

（七）政府債務(wù)情況

2020年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額488393.37萬元，其中：政府負有償還責任的債務(wù)486864.17萬元（未超出債務(wù)限額），政府負有擔保責任的債務(wù)1529.2萬元。

全區(qū)財政收支正在核實清理中，上級補助結(jié)算對賬尚在進行，最終數(shù)據(jù)會有一些變化，待決算匯審編出后，再向人大常委會報告。

（八）財政主要工作

1、強化保障措施，打贏新冠疫情防控阻擊戰(zhàn)。面對新冠肺炎疫情，按照區(qū)委的統(tǒng)一安排部署，第一時間建立疫情防控經(jīng)費保障和應(yīng)急機制，按照急事急辦、特事特辦的原則，實施疫情防控政府采購和資金撥付“綠色通道”，安排9167萬元保障常態(tài)化疫情防控支出所需的醫(yī)療物資采購、人員補助等必要支出，為新冠疫情防控阻擊戰(zhàn)的全面勝利提供有力資金保障。落實中省市復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策，下達復(fù)產(chǎn)復(fù)工資金1322萬元，大力促進我區(qū)企業(yè)加快復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市，有力推動了全區(qū)經(jīng)濟恢復(fù)。

2、加強收入征管，嚴格落實減稅降費政策。面對依然嚴峻的經(jīng)濟形勢和國家減稅降費的客觀實際，財稅部門齊抓共管，突出征收重點，扎實開展稅費征收專項檢查，加大應(yīng)繳未繳稅收收入征收力度，嚴厲打擊偷、逃、抗、騙等涉稅違法行為，切實提高稅收收入比重，嚴格非稅收繳管理，堅持“以票控費”，規(guī)范收繳程序，確保應(yīng)收盡收，財政收入預(yù)期目標順利完成。同時，不折不扣落實中省各項減稅降費政策，持續(xù)加大政策宣傳力度，嚴格執(zhí)行“落實減稅降費政策八不準”，全年減稅降費1.9億元，切實減輕了企業(yè)負擔。搶抓中省政策機遇，爭取上級資金121138萬元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債省級預(yù)留資金33503萬元、新增債券資金68684萬元、抗疫國債資金18951萬元，增強我區(qū)財力，保障了重點項目支出需要。

3、過好“緊日子”，堅決保障“三?！敝С觥ＵJ真貫徹落實中省市關(guān)于政府過“緊日子”要求，在支出安排上堅持有保有壓，把足額保障“三?！敝С鲎鳛椤傲€(wěn)”、“六?！惫ぷ髦c，足額安排預(yù)算，兜牢“三?！钡拙€。大力壓減一般性支出和非剛性支出，在年初壓縮20%一般性支出的基礎(chǔ)上，執(zhí)行中再壓縮30%，全年壓減支出2959萬元。同時，嚴格執(zhí)行經(jīng)費開支標準，強化“三公”經(jīng)費管理，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，建立“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行和庫款監(jiān)控機制，干部職工工資津補貼正常發(fā)放，基層正常運轉(zhuǎn)，民生等重點支出得到有力保障。

4、以人民為中心，著力保障和改善民生。積極落實就業(yè)資金2100萬元，支持做好高校畢業(yè)生、退役軍人、教師等重點人群就業(yè)工作。優(yōu)先落實教育政策，安排資金42999萬元，足額落實教師工資待遇不低于公務(wù)員政策，各學(xué)段公用經(jīng)費、營養(yǎng)餐計劃、免學(xué)費、助學(xué)金、困難補貼等教育民生政策優(yōu)先保障，教育質(zhì)量和教學(xué)設(shè)施全面提升。全面落實社會保障政策，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準提高到115.5元，城鄉(xiāng)低保保障標準分別提高7%和12%，全年累計撥付困難群眾救助資金10021萬元，發(fā)放臨時價格補貼634萬元。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，全年衛(wèi)生健康支出37103萬元，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險政府補助標準提高到550元，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費提高到74元，基本公衛(wèi)、醫(yī)療救助、疾病防控、參合補助、醫(yī)療保險等較好保障，全區(qū)人民群眾醫(yī)療健康水平明顯提升。落實創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金300萬元，推動大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。大力支持保障性安居工程建設(shè)，全年撥付保障性住房、老舊小區(qū)改造、移民搬遷、危房改造等補助資金24643萬元。安排2273萬元，加快公共文化體育設(shè)施建設(shè)，促進文化和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

5、發(fā)揮財政職能，支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。充分發(fā)揮財政職能作用，按照扶貧資金投入“兩個不低于”要求，足額安排區(qū)級扶貧資金1950萬元，及時撥付專項扶貧資金16875萬元，各項扶貧政策及時落實。同時，強化扶貧資金監(jiān)管，實施扶貧專項資金績效評價，提升扶貧資金管理效益。積極支持污染防治，足額落實生態(tài)環(huán)境保護資金1338萬元，下達散煤治理及雙替代項目資金3018萬元，促進了全區(qū)治污降霾工作深入開展。積極防范政府債務(wù)風(fēng)險，堅持底線思維，按照“遏制增量、消化存量”思路，償還到期政府債務(wù)本金13210萬元，利息16296萬元，多渠道籌措資金，圓滿完成了隱性債務(wù)化解目標任務(wù)。

6、深化財政改革，有效提升管理能力。加強中央直達資金的使用管理，全年直達資金73737萬元，嚴格規(guī)范資金使用范圍和程序，加快了資金下達進度，提高了資金使用效率。不斷深化預(yù)算績效管理，對全區(qū)預(yù)算單位從預(yù)算編制、執(zhí)行、管理等方面開展績效評價，由社會中介機構(gòu)重點對道路綠化、文化旅游、公園建設(shè)、農(nóng)村飲水、高齡補貼、易地搬遷、垃圾處理、安置小區(qū)等八類資金進行評價，客觀反映支出績效，促進單位提高績效管理意識和水平。上線新的惠民補貼資金“一卡通”管理系統(tǒng)，各類財政惠民補貼資金精準、及時、安全地發(fā)放到補貼對象手中?！瓣兾髫斦啤焙诵南到y(tǒng)上線運行，預(yù)算單位全部通過“財政云”編制了2020年部門預(yù)算，指標管理、國庫集中支付、財政與預(yù)算單位會計核算等系統(tǒng)有序運行，初步建立了財政資金分配使用全程留痕、信息追溯的科學(xué)化監(jiān)管機制。進一步加強財政投資評審和政府采購，評審?fù)顿Y項目59個，送審66459萬元，核減5746萬元；審批政府采購33892萬元，實際采購32480萬元，節(jié)約資金1412萬元。完善行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理制度，嚴格審批國有資產(chǎn)出租、出借，向人大常委會報告了2019年行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理情況，國有資產(chǎn)管理進一步規(guī)范。理順街鎮(zhèn)財政所管理體制，強化業(yè)務(wù)指導(dǎo)和資金監(jiān)管，街鎮(zhèn)財政所管理水平明顯提升。配合人大，初步建立預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機制。

各位代表，2020年財政工作取得了一定成績，我區(qū)被省財政廳、人力資源和社會保障廳表彰為全省財政系統(tǒng)管理和改革工作先進集體，這是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大有力監(jiān)督的結(jié)果，是各位代表關(guān)心和支持的結(jié)果，也是各街鎮(zhèn)、各部門努力工作的結(jié)果。在取得成績的同時，我們也清醒地認識到，當前我區(qū)財政發(fā)展依然面臨諸多矛盾和困難。受經(jīng)濟下行壓力加大、減稅降費等因素影響，地方收入增收困難，加之抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付退出，相應(yīng)影響地方財力，保障“三?！敝С鰤毫υ黾?，財政收支矛盾更加突出；債務(wù)存量較大，防范債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨；預(yù)算績效管理有序?qū)嵤?，但廣度和深度有待進一步加強。針對這些問題，我們將認真研究，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2021年財政預(yù)算草案

（一）指導(dǎo)思想。2021年預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆五中全會精神以及中央經(jīng)濟工作會議和財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，按照區(qū)委決策部署，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅持黨政機關(guān)過緊日子，加強財政資源統(tǒng)籌，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，始終堅持“三?！眱?yōu)先原則，深化財稅體制改革，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，強化預(yù)算約束和績效管理，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。

（二）2021年預(yù)算草案。按照上述預(yù)算編制的整體思路，提出如下預(yù)算草案：

1、一般公共財政收支預(yù)算

一般公共財政收入預(yù)算。2021年一般公共財政收入預(yù)算為42700萬元，較上年增長4.5%以上，其中：稅務(wù)部門40633萬元；財政部門2067萬元。

一般公共財政支出預(yù)算。按照“以收定支”和“三?！眱?yōu)先原則，結(jié)合各項法定支出規(guī)定，2021年一般公共財政支出預(yù)算為248575萬元，其中：區(qū)本級預(yù)算支出223000萬元（“三?！敝С鲱A(yù)算206118萬元）、上級預(yù)下專項轉(zhuǎn)移支付支出25575萬元。分科目情況：一般公共服務(wù)支出29850萬元；國防支出50萬元；公共安全支出921萬元；教育支出58144萬元；科學(xué)技術(shù)支出17萬元；文化旅游體育與傳媒支出1892萬元；社會保障和就業(yè)支出56746萬元；衛(wèi)生健康支出16527萬元；節(jié)能環(huán)保支出1804萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16478萬元；農(nóng)林水支出29286萬元；交通運輸支出2976萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出332萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出284萬元；金融支出50萬元；自然資源海洋氣象等支出750萬元；住房保障支出14301萬元；糧油物資儲備支出217萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1127萬元；預(yù)備費5273萬元；其他支出3000萬元；債務(wù)付息支出8550萬元。

2、政府性基金收支預(yù)算

政府性基金收入預(yù)算。2021年政府性基金收入預(yù)算為50000萬元，科目為：“土地使用權(quán)出讓金收入”。

政府性基金支出預(yù)算。按照“以收定支”原則，政府性基金支出預(yù)算116476萬元，其中區(qū)本級政府性基金支出預(yù)算62792萬元（含上年結(jié)余13182萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出50853萬元、上級預(yù)下專項轉(zhuǎn)移支付支出2831萬元。分科目情況：社會保障和就業(yè)支出6325萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出98158萬元；農(nóng)林水支出8萬元；其他支出626萬元；債務(wù)付息支出8353萬元;抗疫特別國債安排的支出3006萬元。

債務(wù)還本支出預(yù)算。2021年專項債務(wù)還本支出預(yù)算390萬元，科目為：地方政府專項債務(wù)還本支出。

3、國有資本經(jīng)營收支預(yù)算

2021年國有資本經(jīng)營上年結(jié)轉(zhuǎn)資金429萬元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算429萬元。

4、社會保險基金收支預(yù)算

2021年社會保險基金收入預(yù)算46682萬元，社會保險基金支出預(yù)算46576萬元。

以上財政支出預(yù)算，僅安排了我區(qū)目前預(yù)計的可用財力，在預(yù)算執(zhí)行中，支出預(yù)算可能會有所調(diào)整，屆時再向人大常委會報告。

三、2021年財政重點工作

（一）聚焦財源建設(shè)，提高財政收入質(zhì)量。圍繞財源建設(shè)，加大對重點企業(yè)、重點項目的扶持力度，促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新；支持招商引資和科技企業(yè)技術(shù)升級改造，做優(yōu)做強我區(qū)重點行業(yè)和產(chǎn)業(yè)，著重培育主體財源、持續(xù)財源和新型財源。利用財稅扶持政策，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，鞏固和拓展減稅降費成效，清理和規(guī)范涉企收費項目，減輕企業(yè)稅費負擔。緊盯收入目標，夯實征管責任，充分利用綜合治稅平臺，加強稅源分析，做到應(yīng)收盡收，確保全年財政收入順利完成。

（二）堅持政府過緊日子，牢牢兜住“三?！钡拙€。繼續(xù)貫徹落實關(guān)于政府過“緊日子”的各項要求，精打細算，統(tǒng)籌兼顧，大力壓縮非剛性、非重點支出，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，在預(yù)算編制和執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)配置等方面，做到厲行節(jié)約、有保有壓，兜實兜牢“三?！敝С龅拙€。堅持“三?！眱?yōu)先，足額編制預(yù)算，不留缺口，預(yù)算執(zhí)行中，強化預(yù)算約束，嚴控預(yù)算追加，確?！叭！鳖A(yù)算優(yōu)先執(zhí)行到位。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計增進民生福祉。堅持盡力而為、量力而行，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)力度，建立民生支出清單制度，統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金，支持改善城鄉(xiāng)辦學(xué)條件，認真落實家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助政策，足額保障教師工資待遇，落實提高退休人員基本養(yǎng)老金水平和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展扶持政策，支持完善社會救助制度和全民參保計劃，適當提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標準，支持新冠疫苗免費接種和公立醫(yī)院改革，切實增強人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。

（四）落實支農(nóng)政策，支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。保持扶貧工作到鄉(xiāng)村振興工作過渡期內(nèi)財政支出政策和資金規(guī)模不變，完善財政支農(nóng)政策體系，深入推進涉農(nóng)資金整合，鞏固提升脫貧攻堅成效，加強扶貧項目資金監(jiān)督管理和績效評價；落實易地搬遷后續(xù)扶持政策，支持推進高標準農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，落實耕地地力保護補貼，支持保障糧食安全。全面貫徹綠水青山就是金山銀山理念，聚焦藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，加大污染防治財政資金投入力度，確保污染防治攻堅戰(zhàn)取得實效。進一步強化鎮(zhèn)辦財政管理，加大人員培訓(xùn)力度，規(guī)范工作流程，夯實財政基層工作。

（五）全力防范風(fēng)險，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。統(tǒng)籌財政政策和資金，聚焦重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和高質(zhì)量發(fā)展，通過打緊預(yù)算盤子、盤活存量資金、爭取省市補助以及整合和統(tǒng)籌專項資金，多渠道引水，做強財政實力。全面防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險，嚴格執(zhí)行政府舉債融資負面清單，嚴控政府債務(wù)規(guī)模，堅決遏制隱性債務(wù)增量，按時償還政府債務(wù)本息，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。支持平臺公司轉(zhuǎn)型升級，促進平臺公司加快發(fā)展。精心謀劃、儲備、申報惠民生、補短板、增后勁的債券項目，切實發(fā)揮專項債券資金的帶動作用，促進我區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

（六）深化財政改革，不斷提升財政管理水平。全面實施財政預(yù)算績效管理，將預(yù)算安排與績效目標、績效評價結(jié)果掛鉤，切實做到“花錢必問效、無效必問責”。不斷完善政府預(yù)算體系，推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。繼續(xù)完善預(yù)決算公開機制，強化責任，細化內(nèi)容，主動接受社會各界監(jiān)督。加強政府采購監(jiān)督管理，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購質(zhì)量和效率。進一步完善國有資產(chǎn)監(jiān)管機制，規(guī)范國有資產(chǎn)配置、管理、處置程序，推進國資國企改革，依法向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況。重點推進行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，加強會計實務(wù)培訓(xùn)，進一步夯實預(yù)算單位財務(wù)管理基礎(chǔ)，全面提高依法理財能力。繼續(xù)配合人大做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。

各位代表，2021年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，開拓創(chuàng)新，真抓實干，努力完成2021年各項財政工作任務(wù)，為實現(xiàn)臨渭新時代追趕超越新篇章作出新的更大的貢獻。

名詞解釋

1、一般公共預(yù)算。指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2、政府性基金預(yù)算。指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

3、財政總收入。即一般公共預(yù)算收入與上劃中央、省、市收入之和，反映本地區(qū)當年組織的財政收入總規(guī)模。

4、一般公共預(yù)算收入。包括各項稅收收入和非稅收入，按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括區(qū)級固定收入以及中央與省、市、區(qū)共享收入中區(qū)級所得部分。

5、轉(zhuǎn)移支付。指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設(shè)立的專項轉(zhuǎn)移支付。

6、“三公”經(jīng)費。指因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接侍費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

7、“一卡通”。就是將國家直接補貼給公民的各種財政性補貼資金，實行“一戶一折一號”管理，通過農(nóng)村信用社直接打入個人賬戶的兌付方式，然后由公民自己到金融部門領(lǐng)取，從而防止資金通過部門和基層單位甚至個人發(fā)放帶來的滯撥、克扣、挪用現(xiàn)象的發(fā)生，建立補貼資金發(fā)放的綠色通道，確保資金及時、足額、安全發(fā)放到位。

8、預(yù)算績效管理。指根據(jù)績效理念，制定明確的公共支出績效目標，建立規(guī)范的績效評價指標體系，對績效目標的實現(xiàn)程度進行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來，形成不斷循環(huán)的綜合過程。

9、地方政府一般債券和專項債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。地方政府專項債券是指省，自治區(qū)，直轄市政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的債券。

10、再融資債券。指在上級核定額度內(nèi)發(fā)行的，用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專項債券。

11、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。

12、財政云。財政云是采用全面云化模式，實現(xiàn)各區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的云化+財政應(yīng)用微服務(wù)化，采取大應(yīng)用拆分成小應(yīng)用，快速迭代、持續(xù)交付、資源彈性分配，快速響應(yīng)業(yè)務(wù)需求，充分發(fā)揮云的優(yōu)勢，徹底解決長期困擾財政部門的數(shù)據(jù)標準龐雜、業(yè)務(wù)流程脫節(jié)、信息資源分散、數(shù)據(jù)無法共享等問題。

13、特殊轉(zhuǎn)移支付。建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，主要是常規(guī)的財政轉(zhuǎn)移支付機制無法滿足特殊時期的需要，資金來源主要是中央新增財政赤字，資金全部直達市縣，中央財政資金能夠迅速地流入市縣國庫，著眼于解決市縣財政運行困難，為基層財政“輸血”，使得資金直接進入到財政支出的“末梢”，保證基層、民生、社會的有序運轉(zhuǎn)。

14、抗疫國債。為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，由中央財政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國債，不計入財政赤字，納入國債余額限額，全部轉(zhuǎn)給地方主要用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，不允許截留挪用，并帶有一定財力補助性質(zhì)。

15、三保支出。指保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)，縣級要堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。

16、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，堅持農(nóng)民主體地位，堅持鄉(xiāng)村全面振興，堅持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，統(tǒng)籌推進農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)和黨的建設(shè)，加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，走中國特色社會主義鄉(xiāng)村振興道路，讓農(nóng)業(yè)成為有奔頭的產(chǎn)業(yè)，讓農(nóng)民成為有吸引力的職業(yè)，讓農(nóng)村成為安居樂業(yè)的美麗家園。

17、中央直達資金。中央通過新設(shè)的特殊轉(zhuǎn)移支付機制，將資金直達基層政府直接惠企利民，主要用于保就業(yè)、保基本民生、保市場主體，包括支持減稅降費、減租降息、擴大消費和投資等。同時將有關(guān)指標導(dǎo)入直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)真實、賬目清晰、流向明確。

相關(guān)情況說明

一、臨渭區(qū)2021年財政轉(zhuǎn)移支付預(yù)計情況的說明

2021年預(yù)計財政轉(zhuǎn)移支付收入215909萬元。

（一）一般性轉(zhuǎn)移支付收入185227萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入117402萬元；脫貧攻堅財力補助1003萬元；區(qū)級基本財力保障機制獎補資金15334萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入1950萬元；固定數(shù)額補助收入28744萬元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1462萬元；困難地區(qū)財力補助3880萬元；其他收入15452萬元。

（二）返還性收入5107萬元。

（三）專項轉(zhuǎn)移支付收入25575萬元。其中：一般公共服務(wù)支出92萬元；文化旅游體育與傳媒支出25萬元；社會保障和就業(yè)支出5551萬元；農(nóng)林水支出13592萬元；交通運輸支出605萬元；住房保障支出5710萬元。

二、2020年地方政府債務(wù)情況說明

（一）政府債務(wù)余額及分類情況。2020年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額488393.37萬元，其中：政府負有償還責任的債務(wù)486864.17萬元（未超出債務(wù)限額），政府負有擔保責任的債務(wù)1529.2萬元。

（二）政府債券使用情況。

1、新增債券使用情況。2020年省政府代為發(fā)行我區(qū)新增債券68684萬元，嚴格按照省上要求“2020年新增債券優(yōu)先用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和各類中央明令禁止的項目支出”的規(guī)定使用。新增一般債券2300萬元用于農(nóng)村飲水項目、7784萬元用于生態(tài)環(huán)保項目；新增專項債券51800萬元用于棚戶區(qū)改造項目、6800萬元用于污水處理廠項目。

2、再融資債券使用情況。2020年上級部門下達我區(qū)再融資債券52604萬元，用于償還到期地方政府一般債券本金。

（三）地方政府債務(wù)還本付息情況。2020年政府債務(wù)還本付息82110萬元，其中：一般債務(wù)還本53518萬元（再融資一般債券還本52604萬元）、專項債務(wù)還本12296萬元；一般債務(wù)付息9236萬元、專項債務(wù)付息7060萬元。

預(yù)計2021年專項債務(wù)還本390萬元；一般債務(wù)付息8550萬元、專項債務(wù)付息8353萬元。